確定申告の経費整理をAIに任せる｜税理士事務所の繁忙期を軽くするGemini活用術

確定申告の経費整理をAIに任せる動きが広がる——Gemini活用の実例に学ぶ、税理士事務所の繁忙期を軽くするヒント

個人事業主がGemini 3で経費のとりまとめを半分以下に短縮した実例から、税理士事務所が資料整理や三点照合の効率化にAIをどう活かせるかを読み解きます。

確定申告の「経費のとりまとめ」を生成AIに任せたら作業時間がおよそ半分以下になった、という体験記が公開されました。使われたのはGoogleのGemini 3（グーグルの対話型AI）で、請求書の一覧表づくりや交通費の抽出といった「申告書を作る前の準備」を肩代わりさせる方法が紹介されています。これは税理士事務所にとっても、繁忙期の資料整理をどこまでAIに任せられるかを考えるヒントになります。本記事は2026年2月20日時点の公開情報をもとにしています。制度や数値は変わりうるため、実務では最新の公式発表をご確認ください。

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Part 1: このニュースが、あなたの事務所にどう関係するか

このニュースの背景と、税理士にとっての意味

今回の話題は、個人事業主が確定申告の準備作業に生成AIを使った体験談です。記事の筆者は、経理ソフトそのものではなく「その手前の作業」に毎年時間を取られてきたと述べています。交通費の履歴から必要なデータだけを抜き出したり、バラバラの請求書を月別に整理したりする、いわば「仕分け前の仕分け」です。ここをGemini 3に任せたところ、体感で作業時間が半分以下になったと報告されています。

この話は、一見すると個人事業主向けのライフハックに見えます。しかし税理士事務所の視点で読むと、意味合いが変わってきます。事務所が顧問先から受け取る資料も、まさにこの「整理されていない状態」で届くことが多いからです。領収書の山、形式のそろわない請求書、交通系ICカードの履歴データなど、そのままでは帳簿に落とし込めない素材を、職員が手作業で整えている事務所は少なくありません。つまり、この記事が示した「前段階の自動化」は、顧問先の作業であると同時に、事務所側の繁忙期を圧迫している工程そのものなのです。

私は税理士ではなく、税理士事務所の集客と業務効率化をAIで支援する立場です。支援の現場では、銀行の明細と領収書、請求書の3つを突き合わせる「三点照合」の作業に、多くの時間が取られている様子をよく目にします。日本でSEO事業をしていた2000年代に、検索順位のチェックを100キーワード分、毎日1時間かけて手作業でこなしていた頃の感覚と重なります。「似たパターンの確認を何度も繰り返す」作業こそ、AIが最も得意とする領域です。今回のニュースは、その入り口として分かりやすい実例だと感じています。

もう一つ見逃せないのは、AI活用への「期待と実態のずれ」です。多くの人が負担軽減を期待しながらも、実際に使えている人はまだ限られています。裏を返せば、事務所が一歩先に使いこなせれば、顧問先への提案材料にも、事務所自身の効率化にもなるということです。なお、電子帳簿等の保存に関する制度や確定申告の取り扱いは、税理士である読者ご自身の専門領域です。個別の判断は先生ご自身の専門判断に委ね、最新の内容は国税庁など公式情報でご確認ください。

要点を整理する

元記事で紹介されている事実を、税理士の視点で読み解きやすいように整理しました。

Business Insider Japan — 「確定申告の経費整理、「Gemini 3」に丸投げしたら作業時間がおよそ"半分以下"になった。その具体的な2つの方法を共有する」(2026年2月20日)

この表は情報提供を目的に、公開情報の事実をもとに作成したものです。詳細は上記リンクの元記事をご確認ください。

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Part 2: あなたの事務所での活かし方

税理士としての動き方

この記事のやり方をそのまま事務所の実務に持ち込むには、いくつか押さえておきたい段取りがあります。単に「AIに任せる」だけでなく、どこまでを任せて、どこからを人が確かめるかの線引きが要になります。以下に具体的な進め方を示します。

まず、自分の手元にある「整理されていない資料」がどんな種類かを書き出します。請求書、領収書、交通費の履歴といった素材ごとに、月にどれくらいの時間をかけているかも合わせて記録しておくと、効果が測りやすくなります。

次に、記事のTips 1のように、資料をカテゴリー別のフォルダにまとめて保管する形を整えます。クラウドストレージ利用料や通信費など、費目ごとにフォルダを分けておくと、AIに一覧表を作らせやすくなります。

その上で、AIに一覧表を作らせ、通し番号や日付、金額、消費税額、請求元、元ファイルへのリンクといった項目を出力させます。元の証憑ファイルへのリンクを一緒に残す点が、後の目視チェックを楽にする工夫です。

さらに、出力された一覧表を必ず目視で確認します。記事の筆者も精度は高かったと述べていますが、経費に算入しないものが混ざる可能性はあります。ここは人が判断すべき領域です。

最後に、この一連の流れを職員の誰でも引き継げる手順書にまとめます。使ったプロンプトや確認の基準を文書に残しておけば、担当者が変わっても同じ品質を保てます。

AIに任せてよいのは、決まったルールで処理できる「整理・集計」の部分です。一方で、その支出が経費に当たるかどうかや、税法をどう解釈するかは、税理士である先生ご自身の判断領域です。この線引きを最初に決めておくことが、安心してAIを使う前提になります。

よくある失敗と対策

事務所がこうしたAI活用に取り組むとき、つまずきやすい場面があります。代表的な3つと、その対策を挙げます。

一つ目は、確認の工程を省いてAIの出力をそのまま使ってしまう失敗です。AIは便利ですが、経費に算入すべきでないものを拾ってしまうことがあります。元ファイルへのリンクを一緒に出力させ、必ず目視で照合する手順を組み込みましょう。

NG例：AIが作った経費一覧表をそのまま帳簿に取り込み、後で内訳を確認せずに申告準備を進めてしまいました。

OK例：一覧表と元の証憑を一件ずつ突き合わせ、経費に当たらないものを外してから帳簿に反映しました。

二つ目は、顧問先の機密性の高い財務データを、どこまでAIに渡してよいか決めないまま使い始める失敗です。私自身、ChatGPT PlusやClaude Proといった一般向けのAIをそのまま業務に使うと、税法の最新改正が反映されていなかったり、顧客の情報を外部に送ることへの懸念が残ったりする場面を何度も見てきました。何をAIに渡し、何を渡さないかを事務所の方針として先に決めておくことが欠かせません。

NG例：顧問先を特定できる情報を含んだまま、社外のAIサービスに資料をアップロードしてしまいました。

OK例：どのデータなら渡してよいかを事務所の方針として文書化し、個人が特定される情報は除いてから使いました。

三つ目は、一人の職員だけが使い方を覚え、その人がいないと回らなくなる失敗です。使ったプロンプトや判断の基準を残さないと、業務が特定の人に集中してしまいます。私は過去に、自分にしか分からない複雑な作りこみをして、他の人が手を出せなくなった苦い経験があります。だからこそ、設定や手順は最初から文書にまとめ、誰でも引き継げる形にしておくことをおすすめしています。

NG例：担当者が独自の使い方で効率化を進め、手順を共有しないまま繁忙期に入ってしまいました。

OK例：プロンプトと確認手順を共有フォルダにまとめ、別の職員でも同じ作業を再現できるようにしました。

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Part 3: もっと深く知る

関連する用語・制度

電子帳簿等保存制度（電子帳簿保存法にもとづく、帳簿や証憑を電子データで保存するための制度）は、今回の記事にも登場します。記事の筆者は、証憑と帳票を紐づけて管理する索引簿づくりにAIを使うと便利だと述べています。制度の詳しい要件や適用範囲は変わりうるため、実務では国税庁の最新情報をご確認ください。個別の適用判断は税理士である読者ご自身の専門領域です。

個人情報の開示請求は、本人が自分のデータの開示を事業者に求める手続きです。記事では、Suicaの利用履歴を1年分さかのぼるために、JR東日本へこの請求を行った例が紹介されています。通常はさかのぼれる期間に制約があるため、確定申告の時期に前年分をまとめて取得したいときの手段として使われています。手続きの条件は事業者ごとに異なるので、各社の最新の案内でご確認ください。

GEO（Generative Engine Optimization／生成AIに引用されやすくするための対策）は、集客の場面で近年重視されている考え方です。依頼者が「〇〇市 相続 税理士」と検索する前に、まずChatGPTなどのAIに相談して当たりをつける場面が増えています。そこで自分の事務所が正しく引用されるように、情報を整えておく取り組みを指します。

AI-SEO（生成AI時代を意識した検索対策）は、従来の検索エンジン向けの対策に、AIにも拾われやすい書き方を組み合わせる考え方です。狙ったスモールキーワード（検索数は少なくても、依頼につながりやすい具体的な言葉）で見つけてもらえるように、ホームページの文章を整えていきます。今回のニュースのように「AIで確定申告を楽にする方法」を探す人が増えるほど、こうした言葉で見つけてもらえる備えが効いてきます。

三点照合（銀行明細・領収書・請求書の3つを突き合わせる確認作業）は、経理の正確さを支える基本的な作業です。手作業では時間がかかりますが、AIを使えば突き合わせの下ごしらえを自動化できます。私はこの照合を自動化するスクリプトを組み、明らかにかけ離れた数字が出たときだけ人が判断を引き取る形をとっています。

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Part 4: よくある質問（FAQ）

Gemini以外のAIでも同じことはできますか。

同じような一覧表づくりや履歴の整形は、他の対話型AIでも試せる場合があります。ただしツールによって、扱えるファイル形式や連携できるクラウドサービスが異なります。まずは今使っている環境で小さく試し、うまくいく手順を見つけてから広げるのが安全です。ツールの機能は更新が速いため、最新の対応状況は各サービスの公式案内でご確認ください。

顧問先のデータをAIに渡しても大丈夫でしょうか。

顧問先の機密性の高い財務データを外部のAIに送ることには、情報漏えいの懸念が残ります。私は、一般向けのAIをそのまま業務に使うと、この点が一番のリスクになると感じています。個人が特定される情報は渡さない、どのデータなら使ってよいかを事務所の方針として決めておく、といった線引きを先に整えることをおすすめします。具体的な取り扱いは、顧問契約や守秘義務の観点から先生ご自身の判断が必要です。

AIが出した経費の分類はそのまま信用してよいですか。

整理や集計の下ごしらえはAIに任せられますが、それが経費に当たるかどうかの判断は人が行う領域です。記事の筆者も、出力結果は念のため目視で確認するよう勧めています。AIの出した一覧と元の証憑を突き合わせる手順を、毎回の作業に組み込んでおくと安心です。

繁忙期にこうした仕組みを導入する余裕がありません。どう始めればよいですか。

いきなり全部を変えようとせず、時間を取られている作業を一つだけ選んで試すのが現実的です。私が事務所を支援するときも、最初は7割の出来で動かし始め、実際に使いながら少しずつ直していく進め方をおすすめしています。最初の設計に少し時間をかけておくと、その後の作業速度が上がり、かけた時間は後から回収できると感じています。

この効率化は、集客にもつなげられますか。

つなげられます。AIで整理や集計を減らせた分、顧問先の経営の相談にのる時間を増やせます。「単純な作業をAIに任せ、踏み込んだ相談に時間を使う事務所」という姿勢は、ホームページや情報発信でそのまま強みとして伝えられます。私は集客支援の際、料金の安さより「相談できる安心をどう言葉で伝えるか」を大切にしています。効率化と集客は、別々のことではなく地続きです。

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活用のコツ(3 Tips)

時間を取られている作業を一つだけ選んで、今週試してみましょう。 請求書の一覧化でも交通費の抽出でも構いません。小さく始めて手ごたえをつかむことが、次の一歩につながります。

AIの出力には、必ず元ファイルへのリンクを残す設定にしましょう。 リンクがあれば、後の目視チェックが一気に楽になります。証憑と帳票を紐づけて確認する習慣が、正確さを支えます。

使ったプロンプトと確認手順を、共有できる形で書き残しましょう。 一人に作業が集中する状態を防げます。誰でも同じ品質で再現できる仕組みが、繁忙期の余裕を生みます。

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ボーナス: 税理士AIの活用法

税理士AIは、税理士・税理士事務所の集客と業務効率化を、AIとSEO・GEOの視点でお手伝いするサービスです。運営者は税理士ではなく、事務所の「見つけてもらう仕組み」と「作業を軽くする仕組み」づくりを支援する立場です。今回のニュースのように「AIで確定申告を楽にしたい」という関心が高まる今は、事務所の情報発信を整える好機でもあります。

次のステップとして、たとえば以下のような相談ができます。

古くなったホームページを、依頼者が検索しそうな言葉やAIに引用されやすい形へ整える、集客まわりの改善のご相談。

請求書や領収書の整理といった繰り返しの作業を、AIでどこまで肩代わりできるかを一緒に考える、業務効率化のご相談。

AIに任せてよい作業と、税理士が判断すべき領域の線引きを整理する、導入の進め方のご相談。

初回相談は無料です。まずはお気軽にご相談ください。

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参考・出典

• Business Insider Japan — 「確定申告の経費整理、「Gemini 3」に丸投げしたら作業時間がおよそ"半分以下"になった。その具体的な2つの方法を共有する」(2026年2月20日)