秋の税務調査シーズンを前に──「調査が来たらどうなるのか」に先回りして答える税理士の発信

税務調査の連絡は、秋から冬にかけて増えます。事務年度の切り替わりと重なるため、この時期に動きが出やすいという事情があります。

そして顧問先が不安を口にするのは、たいてい通知が届いた後です。その時点で記事を読む余裕はありません。電話が鳴り、事務所が対応に入ります。

だからこそ、記事を出しておくなら今です。この記事では、夏のうちに何を書いておくべきかを整理します。

私は税理士ではなく、税理士事務所の集客をAIとSEO・GEO（生成AIに引用されるための対策）で支援する立場です。税務の判断そのものは先生の領域なので、ここでは発信の設計に絞ってお話しします。

数字は毎年公表されています

国税庁は、事務年度ごとに調査の実施状況を公表しています。所得税と消費税、法人税、相続税など、税目ごとに件数や追徴の状況がまとめられた資料です。

こうした公表資料は、記事を書くうえで扱いやすい材料になります。理由は3つあります。

一次情報である — 出典を明記でき、数字の裏づけが取れます。読み手からの信頼も、生成AIからの引用も、ここが起点になります。

毎年更新される — 記事を作り直すのではなく、数字を差し替えて更新できます。積み上がる記事になります。

顧問先が自分では読まない — 公表資料はそのままでは読みにくく、要点を取り出す作業に価値が生まれます。

なお、公表されている数字は年度ごとに変わります。記事にする際は、必ず国税庁の最新の公表資料で確認してください。

関連: 税理士が顧問料の改定を切り出す前に｜集客の発信で伝えておく3つのことで詳しく解説しています。

顧問先が本当に聞きたい4つのこと

調査の記事は世の中にたくさんあります。それでも読まれる記事が少ないのは、書かれていることと、聞きたいことがずれているためです。

顧問先が知りたいのは、次の4点です。

1. うちに来る可能性はどれくらいあるのか

これに数字で答えるのは難しく、断定もできません。ただ、公表資料をもとに全体の規模感を示すことはできます。

「必ず来るものではないが、事業を続けていればいつかは当たり得る」という前提を共有できると、その後の話が進めやすくなります。

2. 連絡が来たら、まず何をすればよいのか

ここは具体的に書けます。日程の調整、事務所への連絡、資料の準備を手順として並べておけば、当日の混乱が減ります。

最初の連絡を受けた時点で事務所に電話をしてもらうという一点だけでも、書いておく価値があります。自分で日程を決めてしまってから連絡が来る、という順序が実務では困るはずです。

3. 何を見られるのか

帳簿、証憑、通帳、契約書と、どこまでを準備しておくべきかを示します。

ここで、日常の記帳や保存の話につなげられます。「調査のときに困らない保存の仕方」は、平時の顧問業務の価値を説明する材料になります。

4. 何を言ってはいけないのか

これがいちばん読まれる部分です。その場で断定的な回答をしない、資料を求められるまま無制限に出さない、分からないことは持ち帰る——この3点を書いておきます。

顧問先は、正直に答えることと、確認せずに答えることの違いを知りません。ここを言葉にできる事務所は、そう多くありません。

記事の作り方

1本にまとめず、3本に分ける

1本の長い記事にすると、検索する言葉と噛み合いません。次の3つに分けてください。

調査の連絡が来たときの流れ（手順の記事）
準備しておく書類（一覧の記事）
よくある質問（不安に答える記事）

検索する人の状況が違うので、入り口を分けたほうが届きます。

断定を避ける書き方を決めておく

税務の個別判断は先生の領域ですし、記事は不特定多数が読みます。「一般的には」「事案によります」「個別の判断はご相談ください」という言い回しを、あらかじめ型として決めておくと、書くたびに悩まずに済みます。

事務所としての立ち位置を書く

調査の場に立ち会うのか、事前の準備をどこまで見るのか、書面添付をどう扱っているのか——このあたりは事務所によって方針が違います。

ここを書いてある事務所は少なく、探している側からすると重要な判断材料になります。

生成AIに拾われる形にしておく

顧問先や見込み客が「税務調査連絡が来たどうする」と検索する前に、まずChatGPTなどに相談して当たりをつける場面が増えてきました。

AIが引用しやすい記事には、共通する形があります。

質問の形で見出しを立てる — 「税務調査の連絡が来たら、まず何をすればよいですか」という見出しは、実際の質問とそのまま対応します。

手順を番号付きで書く — 順序のある情報は、そのまま引用されやすくなります。

出典と公表時点を本文に書く — 「国税庁が公表している事務年度ごとの資料によると」という一文があると、情報の確からしさが伝わります。

地域と事務所名を明記する — 「〇〇市の税理士事務所です」と書かれていなければ、地域の質問で名前が挙がりません。

私は税理士事務所の集客支援では、検索で上位に出すSEOに加えて、生成AIに正しく引用してもらうGEOの視点を組み合わせることを大切にしています。狙ったキーワードで見つけてもらえるようにし、AIにも拾われやすい書き方へ整えていきます。時間はかかりますが、こうした積み重ねが問い合わせの入り口を少しずつ広げていきます。

既存の顧問先にも出しておく

サイトの記事は、既存の顧問先はまず読みません。同じ内容を、メールか面談時の1枚の資料として渡してください。

このひと手間には、副次的な効果があります。実際に調査の連絡が来たとき、顧問先が「前にもらった紙」を探すからです。事務所に電話をする前に、手順を思い出してもらえます。

私自身、事業をしていた頃は顧問税理士にお願いしていました。数字の正確さはもちろんですが、いちばんありがたかったのは「これは経費で大丈夫」「ここは危ない」と、迷ったときに相談できる安心感でした。調査の話は、まさにその安心感を言葉にできる題材だと思います。

よくある質問

Q. 不安をあおる記事になりませんか

なり得ます。だからこそ、件数の多さや追徴の金額を前面に出さないでください。読み手が知りたいのは「どうすればよいか」であって、「どれだけ怖いか」ではありません。

手順と準備を中心に据えれば、落ち着いた記事になります。

Q. 調査の具体的な事例は書いてよいですか

顧問先の事案をそのまま書くことはできません。公表されている資料や、一般に知られている類型の範囲で書いてください。

事例が書けなくても、手順と準備だけで十分に価値のある記事になります。

Q. いつ公開すべきですか

8月から9月です。連絡が増える時期の前に置いておくことに意味があります。すでに通知を受け取った人は、慌てて検索します。そのときに記事があるかどうかで結果が変わります。

Q. 毎年書き直す必要がありますか

新しく作る必要はありません。公表資料の数字と、制度の変更点を差し替えてください。冒頭に確認日を書いておくと、更新の運用が回しやすくなります。

まとめ

税務調査の連絡は秋から増えます。顧問先が不安を口にするのは通知が届いた後で、その時点では記事を読む余裕がありません。

事務所としてやることは3つです。

手順・準備・よくある質問の3本に分けて、8月から9月に公開する
国税庁の公表資料を出典として使い、確認日を明記して毎年更新する
同じ内容を、既存の顧問先には紙かメールで渡しておく

制度の説明は他所にもあります。事務所にしか書けないのは、連絡が来た当日の手順と、立ち会いの方針です。

税理士事務所のAI集客（GEO・AI-SEO対策）として、こうした季節性のある記事をどう組み立てるかについてもご相談いただけます。